McLaughlin, PC es una firma de abogados boutique que brinda servicios legales y relaciones gubernamentales a empresarios e innovadores que operan en entornos comerciales regulados. La firma atiende a clientes en las industrias de bebidas alcohólicas, productos alimenticios y cannabis en todo Estados Unidos y más allá. La firma ha estado a la vanguardia en la explicación de los cambios regulatorios, comerciales y fiscales en torno a la crisis de COVID-19. Incluso ha creado un sitio web dedicado aquí mismo además de permitirnos publicar este artículo.
El Tesoro de los Estados Unidos anunció los detalles del Programa de Protección de Cheques de Pago autorizado bajo la Ley CARES promulgada el 27 de marzo de 2020. Para las pequeñas empresas en los Estados Unidos, estas disposiciones son los componentes más críticos de la Ley CARES porque proporciona $349 mil millones en préstamos con garantía federal bajo el programa 7a de la Administración de Pequeñas Empresas (“SBA”). El préstamo está destinado a ayudar a las pequeñas empresas a retener empleados y pagar otros gastos permitidos.
Las empresas pueden usar el préstamo para cubrir los costos de nómina, incluidos los beneficios, la mayoría de los intereses hipotecarios, el alquiler y los costos de los servicios públicos durante el período de 8 semanas posteriores a la concesión del préstamo. Siempre que los préstamos se utilicen para estos fines, los préstamos se perdonarán si el número de empleados y la compensación se mantienen durante ese período de tiempo o vuelven a la normalidad antes del 30 de junio de 2020.
Los préstamos pueden ser por menos de $10 millones o 2,5 veces el costo de nómina promedio de una empresa durante un período de doce meses. Las tasas de interés se fijan en 0,50 por ciento, los pagos se difieren durante seis meses y los préstamos vencen dos años después de la fecha del préstamo. No se requiere garantía ni garantía personal.
Los prestamistas aprobados por la SBA comenzarán a procesar las solicitudes de prestatarios de acuerdo con el siguiente cronograma: 3 de abril de 2020 para pequeñas empresas y empresas unipersonales y 10 de abril de 2020 para contratistas independientes y personas que trabajan por cuenta propia.
En el PDF adjunto, encontrará orientación adicional sobre el Programa de protección de cheques de pago y ejemplos de cómo calcular los montos de los préstamos.
La siguiente es una lista de algunas de las preguntas más comunes que nuestros clientes han planteado desde la aprobación de la Ley CARES.
¿Mi negocio califica para el préstamo SBA 7(a) bajo el Programa de Protección de Cheques de Pago?
Cualquier empresa, organización sin fines de lucro, individuo que trabaje por cuenta propia, empresa unipersonal o contratista independiente que haya “sido afectado negativamente por COVID-19” será elegible si la organización: no emplea a más de quinientos (500) empleados, incluidos los de tiempo completo. y empleados a tiempo parcial (o de lo contrario cumple con el estándar de tamaño existente de la SBA para una industria en particular); y estuvo en operación el 15 de febrero de 2020 y pagó los salarios de los empleados y los impuestos sobre la nómina o pagó a los contratistas independientes.
No existe una prueba clara que una empresa deba aprobar para demostrar que ha “sido afectada negativamente por el COVID-19”, lo que significa que este requisito probablemente se cumplirá fácilmente si la empresa cumple con los demás requisitos del Programa de protección de cheques de pago.
¿Cuánto dinero es elegible para pedir prestado mi negocio bajo el Programa de Protección de Cheques de Pago?
El monto del préstamo bajo el Programa de Protección de Cheques de Pago es el menor de 2.5 veces los costos de nómina mensuales promedio de la compañía incurridos en el período de un año antes de que se haga el préstamo o $10,000,000.
¿Para qué puede usar mi negocio los fondos del préstamo SBA 7(a) bajo el Programa de Protección de Cheques de Pago?
Las empresas pueden usar los fondos de los préstamos del Programa de Protección de Cheques de Pago para cubrir gastos que incluyen: costos de nómina, incluida la compensación a los empleados; pagos por licencia de vacaciones, parental, familiar, médica o por enfermedad; pago por indemnización; los pagos necesarios para los beneficios de atención médica grupal (incluidas las primas de seguro), los beneficios de jubilación y los impuestos laborales estatales y locales; pagos de intereses sobre obligaciones hipotecarias u otras obligaciones de deuda incurridas antes del 15 de febrero de 2020 (pero no pagos o pagos anticipados de capital); alquilar; y pagos de servicios públicos.
¿Cuál es la diferencia entre los préstamos SBA 7(a) bajo el Programa de Protección de Cheques de Pago y los préstamos tradicionales SBA 7(a)?
A diferencia de los préstamos SBA 7(a) tradicionales, no se requerirá garantía personal para recibir fondos y no se necesita garantía para los préstamos bajo el Programa de Protección de Cheques de Pago. De manera similar, la Ley CARES renuncia al requisito de que una empresa demuestre que no puede obtener crédito en otro lugar. En lugar de estos requisitos, una empresa debe certificar que el préstamo del Programa de Protección de Cheques de Pago es necesario debido a la incertidumbre de las condiciones económicas actuales; que utilizará los fondos para retener a los trabajadores, mantener la nómina o realizar pagos de arrendamiento, hipoteca y servicios públicos; y que la empresa no recibe fondos duplicados para los mismos usos.
Los pagos de capital, intereses y cargos se aplazarán durante al menos seis (6) meses, pero no más de un (1) año, y las tasas de interés se limitarán al cuatro por ciento (4%). Además, la SBA no cobrará ningún cargo anual por el préstamo, y todas las multas por pago anticipado no se aplicarán en virtud del Programa de protección de cheques de pago. Finalmente, la SBA no tiene recurso contra ningún prestatario por falta de pago del préstamo, excepto cuando el prestatario haya utilizado los fondos del préstamo para un propósito no permitido.
¿Cuál es la diferencia entre el préstamo 7(a) de la SBA bajo el Programa de Protección de Cheques de Pago y el Préstamo por Daños Económicos por Desastre de la SBA?
El préstamo 7(a) de la SBA en el marco del Programa de Protección de Cheques de Pago difiere en varios aspectos de los Préstamos por Daños Económicos por Desastre de la SBA, los últimos de los cuales se han puesto a disposición después de las recientes declaraciones gubernamentales de desastre.
Primero, los Préstamos por Daños Económicos por Desastre se solicitan directamente a la SBA; mientras que los préstamos SBA 7(a) bajo el Programa de Protección de Cheques de Pago se solicitarán a través de prestamistas aprobados por la SBA. En segundo lugar, los Préstamos por desastre por daños económicos no están sujetos a condonación como los préstamos 7(a) de la SBA en virtud del Programa de protección de cheques de pago.
Las empresas pueden solicitar un Préstamo por desastre por daños económicos además de un préstamo SBA 7(a) bajo el Programa de protección de cheques de pago, siempre que los préstamos no se utilicen para el mismo propósito. Si una empresa recibió un Préstamo por desastre por daños económicos después del 31 de enero de 2020, la empresa puede refinanciar el saldo pendiente como parte de un préstamo bajo el Programa de protección de cheques de pago.
¿Cómo se perdonará el préstamo bajo el Programa de Protección de Cheques de Pago?
Las empresas son elegibles para la condonación de préstamos durante ocho (8) semanas a partir de la fecha de origen del préstamo de costos de nómina y pagos de alquiler, pagos de servicios públicos o pagos de intereses hipotecarios. El monto de la condonación del préstamo puede reducirse si la empresa reduce la cantidad de empleados en comparación con el año anterior, o si la empresa reduce el pago de cualquier empleado en más del veinticinco por ciento (25 %) a partir del último trimestre calendario. Las empresas que reintegren a trabajadores que hayan sido despedidos como consecuencia de la crisis del COVID-19 no serán penalizadas por tener una nómina reducida para el inicio del período correspondiente.
Las empresas deben solicitar la condonación de préstamos a sus prestamistas mediante la presentación de la documentación requerida. Si queda un saldo en el préstamo después de la condonación del préstamo, el saldo pendiente tendrá una fecha de vencimiento máxima de diez (10) años después de la solicitud de condonación del préstamo y una tasa de interés máxima del cuatro por ciento (4%).
¿Cuándo puede mi negocio solicitar un préstamo SBA 7(a) bajo el Programa de Protección de Cheques de Pago?
Los prestamistas y los bancos esperan orientación del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos para proceder con el Programa de protección de cheques de pago. Según las declaraciones del secretario del Tesoro, Steve Mnuchin, los bancos deberían estar en condiciones de comenzar a otorgar préstamos en unos pocos días.
Mi empresa ya tiene un préstamo de la SBA, ¿hay algún alivio para las empresas con préstamos de la SBA existentes?
Sí, la SBA pagará el capital, los intereses y las tarifas asociadas de ciertos préstamos de la SBA preexistentes durante seis (6) meses.
Matthew McLaughlin es abogado regulador del alcohol, consejero general del Mississippi Brewers Guild y del Alabama Brewers Guild y ganador en 2017 del premio FX Matt Defense of the Industry de la Brewers Association.
